В 2025 году ситуация с банковскими вкладами стала ещё более актуальной. Несмотря на снижение ключевой ставки Центробанка, многие вкладчики сталкиваются с новыми налоговыми реалиями, которые могут существенно повлиять на их доходы от сбережений. Как это отразится на финансах тех, кто пытается разумно копить свои средства?
Изменения налогового законодательства
С 1 июля 2024 года Россия приняла новые правила налогообложения вкладов. Главное изменение касается тех, у кого на депозитах лежит больше одного миллиона рублей. Теперь применяется прогрессивная система налогообложения. Необлагаемый минимум рассчитывается от максимальной ключевой ставки, которая в октябре 2024 года достигла рекорда — 21%. Таким образом, необлагаемый доход составляет 210 000 рублей. Всё, что превышает этот порог, подлежит налогообложению по стандартной ставке 13%, а при превышении 2,4 млн рублей в год — ставка возрастает до 15%.
Примеры влияния на вкладчиков
Не все вкладчики имеют одинаковые доходы от своих сбережений. Рассмотрим несколько различных ситуаций:
- Лимит не превышен: Вкладчик заработал 35 000 рублей на своём счёте. В данном случае налог не начисляется, так как он не превысил необлагаемый минимум.
- Налог за превышение: Подруга вкладчика заработала 230 000 рублей. Превышение составляет 20 000 рублей, что обложено 13% налогом — в итоге ей придётся заплатить 2 600 рублей.
- Расчёты с несколькими депозитами: Вкладчик, разбивший свои сбережения по разным банкам, в итоге заработал 345 000 рублей. С налогом ему придётся заплатить 17 550 рублей.
Как избежать налогов на вклады?
Текущая ситуация даёт повод задуматься о том, сколько нужно иметь на вкладе, чтобы не попасть под налог. При текущих ставках в 18-19% для достижения 210 000 рублей необлагаемого дохода потребуются следующие суммы:
- При 18% — около 1 166 000 рублей;
- При 19% — примерно 1 105 000 рублей.
Данное законодательство рассматривается как способ увеличить налоговые поступления, и в результате в 2024 году было собрано 118 миллиардов рублей налога на доходы от вкладов, что значительно превысило запланированные показатели.
